El acceso al reporte estará disponible en el módulo:
Contabilidad → Reportes de Impuestos → "Declaración Anual"
Podrás personalizar la información del reporte mediante:
Ejercicio (Año): Selección del año fiscal a partir del 2020.
Régimen: En versión esta disponible para "Actividad empresarial y Arrendamiento"
🧾 Estructura del reporte
El archivo Excel contiene 4 secciones clave:
Nómina Deducible
Deducciones personales
Cálculo de ISR
Cálculo de PTU
Cada sección incluirá los cálculos correspondientes según lo especificado en los lineamientos del reporte.
1️⃣ Nómina Deducible
Comparación de percepciones exentas y totales entre el ejercicio actual y el anterior.
Determinación del cociente actual y cociente del ejercicio pasado.
Cálculo de la proporción no deducible y nómina no deducible.
Nota: Datos obtenidos de la hoja de trabajo para impuestos.
2️⃣ Deducciones Personales
Incluye únicamente facturas conciliadas con uso de CFDI que inicie con “D”:
D01 a D10 (Ej. Honorarios médicos, Colegiaturas, Donativos, etc.)
Al descargar el XLS podrás visualizar los siguientes datos :
Emisor
RFC Emisor
Uso de CFDI (nombre)
Método y forma de pago
Fechas (factura y conciliación)
Subtotal, IVA, Retenciones, Total
⚠️ Si la conciliación es parcial, se muestra solo el monto pagado.
3️⃣ Cálculo de ISR
Con base en cobros y pagos del año consultado, se calcula el ISR anual:
Ingresos acumulables.
Deducciones autorizadas.
PTU pagada (Agrupador 215.01 y sus hijas )
Utilidad fiscal
Deducciones personales
ISR retenido
Nota: Datos obtenidos del reporte de impuestos basado en cobros y pagos.
4️⃣ Cálculo de PTU
Basado también en ingresos y deducciones:
Renta gravable PTU
Tasa PTU
PTU del ejercicio
Funcionalidad de Descarga
La opción de descarga en Excel generará un archivo con el contenido por secciones.
El archivo se descargará con el nombre:
📄 RFC_Ejercicio2024.xls
📌 ¿Tienes dudas? Nuestro equipo de soporte está disponible para ayudarte.