La Hoja de Trabajo para Impuestos es el reporte de detalle operación por operación que respalda los cálculos del Reporte de Impuestos basado en cobros y pagos. Muestra cada factura emitida, recibida o de nómina que fue conciliada, con el desglose de IVA trasladado, IVA acreditable, retenciones de IVA e ISR y los importes efectivamente cobrados o pagados.
💡 ¿Para qué sirve? Úsalo para validar cifra por cifra los totales del reporte de impuestos, identificar facturas sin cobro/pago aplicado y preparar o revisar tu declaración mensual.
🚀 Guía rápida
Ingresa a Contabilidad → Reportes de Impuestos → Hoja de Trabajo de Impuestos.
Selecciona el rango de fechas y el tipo (Ingresos, Egresos, Egresos + Nómina).
Usa los botones superiores para filtrar, ordenar y personalizar columnas.
Da clic en el folio en azul para ver el detalle de cualquier documento.
Descarga el reporte en Excel si necesitas análisis adicional.
⚠️ Recuerda: este reporte se alimenta únicamente de las facturas PUE y PPD que tienen cobro o pago aplicado. Verifica que tus CFDIs estén conciliados antes de consultar.
Identifica rápidamente las facturas pagadas desde el estatus
Indicador “Pagado”El tercer punto de la columna Estatus corresponde a la propiedad Pagado:
🟢 Verde: La factura ya se encuentra pagada o conciliada.
🔴 Rojo: La factura aún no tiene un pago conciliado.
🟡 Amarillo: La factura se encuentra parcialmente pagada.
Ubicación en el menú
Accede siguiendo esta ruta:
Menú principal -Contabilidad→ Reportes de Impuestos → Hoja de trabajo de impuestos.
Configuración o requerimientos
Es necesario tener la información registrada en facturas emitidas, recibidas y nómina, previamente conciliadas..
No requiere permisos adicionales más allá del acceso estándar a reportes.
Proceso paso a paso
📊 Columnas del reporte
La tabla está compuesta por dos grandes grupos de columnas. Puedes desplazarte horizontalmente para verlas todas:
Información del documento
Tipo: tipo de operación (Factura, Nota de crédito, etc.).
Etiqueta: clasificación contable asignada.
Fecha de ingreso / Fecha del documento: fecha del movimiento bancario y del CFDI respectivamente.
Folio: enlace directo al documento (da clic para ver el detalle).
Cliente / RFC Cliente / Régimen Fiscal: datos del receptor o emisor.
Forma de Pago / Método de Pago / Uso de CFDI / % Deducible.
Importes y cálculos de impuestos
Importe Total facturado y bases por tasa: 16%, 8%, 0%, Exento, No objeto.
IVA Facturado por tasa.
Ingreso/Egreso cobrado/pagado por tasa (importes efectivamente cobrados o pagados).
IVA Efectivo cobrado/pagado por tasa.
Retención de IVA e ISR efectivos.
↕️ Ordenar registros
Tienes dos formas de ordenar los datos de la tabla:
Opción 1 — Botón de ordenamiento (↑↓)
Da clic en el ícono ↑↓ de la barra superior derecha. Se desplegará un panel con las columnas ordenables: Tipo, Etiqueta, Fecha Pago/Cobro y Fecha Documento. Selecciona Asc o Desc para cada criterio. Usa Limpiar para quitar todos los ordenamientos activos.
Opción 2 — Clic en el encabezado de columna
Da clic directamente sobre el nombre de cualquier columna para ordenar de forma ascendente o descendente.
🔽 Filtrar registros
Da clic en el ícono de embudo (filtro) en la barra superior derecha. Se abrirá una barra lateral derecha con los siguientes criterios de filtrado:
Forma de Pago
Método de Pago
Uso de CFDI
Selecciona los valores que deseas y presiona Aplicar. Usa Limpiar para resetear todos los filtros, o Cancelar para cerrar el panel sin aplicar cambios.
👁 Personalizar columnas visibles
Da clic en el ícono de tabla/columnas en la barra superior derecha. Se abrirá un panel que lista todas las columnas del reporte con un switch para activar o desactivar cada una. Usa los botones:
Mostrar todas: activa todas las columnas a la vez.
Por defecto: restaura la vista con las columnas predeterminadas del sistema.
📄 Paginación y registros por página Nuevo
El reporte está paginado: por defecto muestra 25 registros por página. Si tu periodo tiene más operaciones, usa los controles de navegación en la parte inferior para avanzar entre páginas.
Para ver más registros a la vez, da clic en el selector de cantidad (esquina inferior izquierda, junto al texto "Mostrando X - Y de Z elementos") y elige entre 25, 50, 100 o 200 registros por página.
📄 Ver el detalle de un documento
Da clic sobre el folio en azul de cualquier fila para acceder directamente al documento: factura, nota de crédito o comprobante de nómina. Desde ahí podrás revisar todos los datos del CFDI, sus complementos de pago y el estatus de conciliación.
📥 Descarga del reporte
Presiona el botón Descargar en la barra superior para exportar el reporte. El archivo .xls se enviará a la carpeta de Descargas de CONTALINK (ícono de carpeta en la parte inferior izquierda de la pantalla). Desde ahí, da clic sobre el nombre del archivo para descargarlo a tu equipo.
❓ Preguntas frecuentes
🔷 Generé la hoja de trabajo pero no muestra información.
Es el comportamiento esperado cuando tus CFDIs PUE y PPD no tienen cobro o pago aplicado. Verifica que tus facturas estén conciliadas antes de consultar el reporte.
🔷 ¿Por qué no coincide el total de este reporte con el reporte de impuestos?
Asegúrate de consultar el mismo periodo en ambos reportes. Si aun así hay diferencias, revisa si existen facturas parcialmente pagadas (indicador amarillo) que no están contempladas en el periodo.
🔷 ¿Por qué un CFDI no aparece en la Hoja de trabajo para impuestos?
La Hoja de trabajo para impuestos considera los CFDI PUE y PPD que tienen un cobro o pago aplicado.
Si un CFDI no aparece en el reporte, verifica que:
Si es PPD, tenga un pago aplicado.
El pago o cobro corresponda al periodo que estás consultando.
El CFDI esté conciliado en Contalink.
Una vez aplicado y conciliado el pago o cobro, vuelve a consultar la Hoja de trabajo para impuestos.
💡 Mejores prácticas
✅ Verifica antes de declarar: compara esta hoja con tus XML cargados para asegurar que no falten comprobantes.
✅ Filtra por Forma de Pago o Uso de CFDI para aislar tipos específicos de operaciones y validar más rápido.
✅ Cierra periodos mensualmente: evita cargar facturas atrasadas para no modificar cifras ya revisadas.
✅ Usa la descarga en Excel para análisis detallados y para preparar tu declaración anual.
✅ Cruza con el Reporte de Impuestos (Cobros y Pagos): los totales de ambos reportes deben coincidir mes a mes.