Guía rápida
Ingresa al sistema Contalink.
Dirígete a Contabilidad → Reportes de Impuestos → IVA/ISR
Selecciona :
Ben CFDIs
Fecha de consulta
Da clic en Generar para generar el reporte.
Revisa los totales, cruces con el SAT y valida tus impuestos antes de declarar.
🎥 Video corto: [insertar video tipo shorts con vista rápida del proceso]
🧠 Introducción
Los Reportes de Impuestos basados en CFDIs permiten verificar de manera rápida la información fiscal de tus comprobantes antes de realizar una declaración.
Estos reportes obtienen la información directamente de los CFDIs emitidos y recibidos, asegurando que los montos reflejados coincidan con los datos timbrados ante el SAT.
Son útiles para:
Validar que tus cálculos de ISR, IVA y retenciones estén correctos.
Detectar facturas faltantes o con errores.
Preparar la información antes de enviar tus declaraciones mensuales.
📍 Ubicación en el menú
Menú principal → Contabilidad → Reportes Impuestos → IVA / ISR
⚙️ Configuración o requerimientos
Antes de generar los reportes, asegúrate de lo siguiente:
Tu empresa debe tener CFDIs emitidos o recibidos en el periodo que vas a consultar.
Los CFDIs deben estar timbrados correctamente y con estado “Vigente”.
🪜 Proceso paso a paso
1. ISR basado en CFDIs (previo)
En Contalink puedes encontrar herramientas que te permiten analizar los impuestos a pagar de tu empresa de manera eficiente.
Para iniciar, ingresa a la sección CONTABILIDAD y luego selecciona REPORTE DE IMPUESTOS. A continuación, elige IMPUESTOS IVA/ISR.
Este reporte te permite obtener la información de tus impuestos en dos modalidades:
Basado en CFDIS ( previo): Esta opción te permite consultar la información de tus impuestos tomando como base los datos directos de tus CFDIs, tanto emitidos como recibidos, y su relación de pago basada en el método de pago y complementos emitidos.
basado en cobros y pagos: Esta opción te permite consultar la información de tus impuestos utilizando los datos directos de las operaciones registradas en el sistema, a través de procesos de conciliación y relación con cada uno de los documentos.
Para este tutorial, nos enfocaremos en la opción Basado en CFDIS ( previo) . Para obtener este reporte “solo es necesario haber cargado previamente tus CFDIs emitidos o recibidos.” Es importante recordar que el reporte sera funcional a partir de la consulta del ejercicio 2024. En el caso de los gastos es importante mencionar que se tomara solo el porcentaje deducible que tenga marcada la factura.
Selecciona el período: Escoge el mes y año que deseas consultar.
En el campo "Tipo de consulta", selecciona la opción " Basado en CFDIS" ( previo)
El botón de recalculo te servirá para obtener datos sugeridos como "otros egresos", "nóminas gravada y exenta" y descuentos
Te muestro cómo generar la consulta del reporte de manera general y unas líneas abajo de indicámos los Regímenes disponibles.
*Recuerda que puedes consultar el detalle de las facturas al presionar en el link de los ingresos o egresos del mes seleccionado.
CONSULTA DE REPORTE - Régimen Simplificado de Confianza
Enseguida te mostraré un ejemplo de cómo calcular el ISR para un régimen RESICO de persona moral.
Selecciona el periodo y consulta la información. En la sección de IVA encontrarás los cálculos explicados previamente. Luego, ubica la sección de ISR.
En este reporte se mostraran solo los documentos del régimen configurado en la empresa.
Los siguientes valores podrás encontrar en el detalle del reporte:
La tasa de ISR utilizada se muestra con base a las reglas de operación para RESICO Persona Moral, que en este escenario es del 30%
Ventas: Facturas PUE y PPD con complemento de pago con fecha de pago del mes.
Ingresos adicionales: Valor editable en el cual podrás incluir ingresos
Ingresos a disminuir: Valor editable en el cual podrás disminuir ingresos
Ingresos del mes: Suma de las anteriores del mes seleccionado.
Ingresos Acumulados del periodo: Suma de los ingresos del periodo ( desde enero hasta el mes seleccionado )
Compras: Xmls de egresos PUE y PPD con complemento cuyo uso de cfdi sea adquisición de mercancías.
Gastos: Xmls de egresos PUE y PPD con complemento cuyo uso de cfdi sea gastos en general.
Devoluciones, descuentos y bonificaciones facturadas del mes: Xmls de notas de crédito emitidos y descuentos incluidos en facturas de ingresos.
Otros egresos: XMLS de egresos PUE y PPD con complemento cuyo uso de cfdi sea diferente a adquisición de mercancías y gastos en general.
Nómina Gravada: Monto obtenido de los cfdis de nómina de las percepciones gravadas.
Nómina Exenta: Monto obtenido de los cfdis de nómina de las percepciones exenta.
Depreciaciones: Este campo de momento es editable, para colocar la depreciación calculada del mes en caso de contar con Activos Fijos.
Total deducciones autorizadas: Suma de las deducciones del mes seleccionado.
Total deducciones autorizadas del periodo: Suma de las deducciones del periodo ( desde enero hasta el mes seleccionado )
Base: Resta de Ingresos acumulables del periodo menos deducciones autorizadas periodo.
PTU Pagada: De momento campo manual, para poder colocar la PTU pagado.
Pérdidas Fiscales de Ejercicios Anteriores: De momento campo manual, para poder disminuir perdidas de periodos anteriores.
Base Gravable para ISR: Base - Pérdidas - PTU
Tasa: 30%
ISR Causado: Resultado de base gravable * tasa
ISR Retenido: ISR retenido de facturas de ingresos.
Pagos Prov. Anteriores: Pagos provisionales de meses anteriores
Impuesto a Cargo: Resta de ISR causado menos pagos provisionales de meses anteriores
ISR : A favor de ejercicios anteriores, campo manual en el cual puede colocar el valor personalizado.
ISR por pagar.
Además puedes consultar el detalle de las facturas ingresando al link del mes seleccionado para consulta.
Este reporte podrá descargarse en formato xls dando clic en este ícono y así consultar o editar la información si se requiere.
CONSULTA DE REPORTE - Persona Física con Actividad Empresarial
Enseguida te muestro un ejemplo del cálculo de ISR mostrado para un régimen de persona física con actividad empresarial.
Seleccionamos el periodo y consultamos la información. Encontraremos la sección de IVA con los cálculos explicados anteriormente y posteriormente poder ubicar la sección ISR.
En este reporte se mostraran solo los documentos del régimen configurado en la empresa.
Ventas: Facturas: PUE y PPD con complemento de pago con fecha de pago del mes
Ingresos adicionales: Valor editable en el cual podrás incluir ingresos
Ingresos a disminuir Valor editable en el cual podrás disminuir ingresos
Ingresos del mes: Suma de los ingresos del mes seleccionado
Ingresos Acumulados del periodo: SUMA DE LOS INGRESOS DEL PERIODO ( desde enero hasta el mes seleccionado )
Compras: XMLS de egresos PUE y PPD con complemento cuyo uso de CFDI sea adquisición de mercancías.
Gastos: XMLS de egresos PUE y PPD con complemento cuyo uso sea gastos en general
Otros egresos: XMLS de egresos PUE y PPD con complemento cuyo uso seadiferente a adq de mercancias y gastos en general
NOMINA GRAVADA: Monto obtenido de los XMLS de nómina de las percepciones gravadas.
NOMINA EXENTA: Monto obtenido de los XMLS de nómina de las percepciones exenta.
Depreciaciones: Este campo de momento es editable, para colocar la depreciación calculada del mes en caso de tenerla
Total deducciones autorizadas: Suma de las deducciones del mes
Total deducciones autorizadas del periodo: Suma de las deducciones del periodo ( desde enero hasta el mes seleccionado )
Base: Ingresos Acumulables MENOS deducciones autorizadas
PTU Pagada: De momento campo manual, para poder colocar el PTU pagado.
Pérdidas Fiscales Ejercicios Anteriores: De momento campo manual, para poder disminuir pérdidas de periodos anteriores.
Base gravable para ISR: Base - Pérdidas - PTU
ISR Causado: APLICAR TARIFA para cálculo
ISR Retenido del mes: ISR retenido de facturas de ingresos
ISR Retenido del acumulado: suma de los ISR retenidos del periodo ( desde el mes de enero hasta el mes de consulta).
Pagos Prov. Anteriores: Pagos provisionales de meses anteriores
Impuesto a Cargo: ISR causado menos pagos provisionales anteriores
Este reporte podrá descargarse en formato xls dando clic en este ícono y así consultar o editar la información si se requiere.
CONSULTA DE REPORTE - Persona Física RESICO
Seleccionamos el periodo y consultamos la información. Encontraremos la sección de IVA con los cálculos explicados anteriormente y posteriormente poder ubicar la sección ISR.
En este reporte se mostraran solo los documentos del régimen configurado en la empresa.
Ventas: Facturas PUE y PPD con complemento de pago con fecha de pago del mes
Ingresos adicionales: Valor editable en el cual podrás incluir ingresos
Ingresos a disminuir: Valor editable en el cual podrás disminuir ingresos
Descuentos: XMLS de nota de crédito emitidos / descuentos incluidos en las facturas
Ingresos del mes: Suma resta de los anteriores
Tasa: De acuerdo a las tarifas mensuales
ISR Causado: Ingresos del mes * tasa
ISR Retenido: ISR retenido de facturas de ingresos
Otras cantidades a favor: Valor editable en el cual podrás incluir cantidades a favor
Total de ISR
Subsidio para el empleo entregado al trabajador: Campo editable para poder calcular el subsidio efectivamente entregado al trabajador.
ISR por pagar.
Este reporte podrá descargarse en formato xls dando clic en este Ícono y así consultar o editar la información si se requiere.
CONSULTA DE REPORTE - Persona Física Arrendamiento
Seleccionamos el periodo y consultamos la información. Encontraremos la sección de IVA con los cálculos explicados anteriormente y posteriormente poder ubicar la sección ISR.
En este reporte se mostraran solo los documentos del régimen configurado en la empresa.
INGRESOS COBRADOS: Facturas PUE y PPD con complemento de pago con fecha de pago del mes
Deducción 35% Artículo 115, segundo párrafo de la Ley del ISR
Predial: editable
Base: Ingresos cobrados – deducción 35 % - predial.
ISR Causado - A la base APLICAR TARIFA para cálculo de ISR
ISR Retenido : ISR retenido XMLS emitidos del mes
ISR a cargo : ISR a pagar
Este reporte podrá descargarse en formato xls dando clic en este Ícono y así consultar o editar la información si se requiere.
2. IVA basado en CFDIS (Previo)
En Contalink podrás consultar la información de tus impuestos en dos modalidades:
Basado en CFDIS (previo): Esta opción te permite consultar tus impuestos tomando como base los datos directos de tus CFDIs, tanto emitidos como recibidos, y su relación de pago basada en el método de pago y complementos generados..
Basado en cobros y pagos: Esta opción te permite consultar tus impuestos tomando de referencia las operaciones registradas en el sistema, como aplicación de pagos , cobros y procesos de conciliación.
Te explicamos paso a paso cómo consultar el reporte basado en CFDIs.
Vista General del reporte
Este reporte se alimenta de CFDIS versión 4.0, por lo cual su consulta debe realizarse a partir del ejercicio 2024.
Para iniciar, ingresa a la sección CONTABILIDAD y luego selecciona REPORTE DE IMPUESTOS. A continuación, elige IMPUESTO IVA/ISR.
Selecciona el período: Selecciona el mes y año que deseas consultar.
En el campo "Tipo de consulta", selecciona la opción "BASADO EN CFDIS"
Presiona el botón "Consultar".
En la parte inferior podrás visualizar 12 columnas correspondiente a cada mes del año, en color azul podrás encontrar resaltado los resultados correspondientes al periodo seleccionado. Estos resultados corresponden a los datos extraídos de tus ingresos y egresos, ambos tomados de los CFDIS emitidos y recibidos con método de pago PUE y PPD con CFDI de pago relacionado y de tus notas de crédito tanto emitidas como recibidas.
Podrás ubicar un bloque para ver el detalle correspondiente a ingresos y egresos , aquí consultar los valores correspondientes a cada tasa de impuesto. Adicionalmente consultar, Notas de crédito e IVA correspondiente, además valores como FACTOR DE PRORRATEO, el cual por defecto ya contiene un valor que puede ser editado en la ruta: CONFIGURACIÓN/CONTABILIDAD/REPORTES / REPORTES DE IMPUESTOS.
Dentro del reporte podrás encontrar información sobre retenciones incluidas en tus facturas de ingresos, por último encontrarás una sección llamada IVA FAVOR la cual te permite manualmente para integrar el valor que necesites.
Vista Detallada del reporte
Cada importe o valor mostrado en la parte general de este reporte te permite verificar las operaciones que lo generan, haz clic en el importe marcado en color azul para ver un desglose detallado.
Encontrarás la información dividida por ventas y gastos, con sus respectivas notas de crédito emitidas en el mes . En cada pestaña, podrás ver el listado de facturas y notas de crédito que componen tu información, con detalles específicos en las columnas.
Las facturas mostradas corresponden a aquellas con método de pago PUE y, en el caso de PPD, facturas cuya fecha de pago sea dentro del mes seleccionado., ademas de todas las Notas de crédito correspondientes del mes tanto emitidas como recibidas,
Esta vista te permite ocultar o mostrar columnas, además de filtrar para un análisis más detallado. Para ello da clic en el icono ubicado en la parte derecha y selecciona las columnas que deseas consultar.
Adicionalmente, podrás identificar las facturas que cuentan con un complemento de pago emitido después de la fecha límite marcada por el SAT (el día 5 del mes siguiente al que se recibió el cobro o se efectuó el pago).Según la regla Regla 2.7.1.32 RMF.
Estas facturas estarán marcadas en color amarillo y puedas identificarlas de forma rápida.
Selecciona el mes o rango de fechas correspondiente a la declaración que deseas validar.
3. Retenciones a Enterar ( Impuestos Basado en CFDIS)
Para iniciar, ingresa a la sección CONTABILIDAD y luego selecciona REPORTE DE IMPUESTOS. A continuación, elige IMPUESTOS IVA/ISR.
Este reporte te permite obtener la información de tus impuestos en dos modalidades:
Basado en CFDIS ( previo): Esta opción te permite consultar la información de tus impuestos tomando como base los datos directos de tus CFDIs, tanto emitidos como recibidos, y su relación de pago basada en el método de pago y complementos emitidos.
Basado en cobros y pagos: Esta opción te permite consultar la información de tus impuestos utilizando los datos directos de las operaciones registradas en el sistema, a través de procesos de conciliación y relación con cada uno de los documentos.
Para este tutorial, nos enfocaremos en la opción Basado en CFDIS ( previo).
A continuación, haz clic en "Consultar".
Con ello, Contalink revisará tu información y mostrará en la parte inferior las siguientes secciones:
📌Sección de IVA
📌Sección de ISR
📌Retenciones: En esta opción encontraras las retenciones que se incluyan en facturas de tus proveedores conciliadas y las Nóminas emitidas conciiladas de acuerdo a al regimen del emisor:
Retenciones de ISR Sueldos y Salarios.
Retenciones de ISR Asimlados.
Retenciones de ISR Arrendamiento
Retenciones de ISR Honorarios
Retenciones de ISR Resico
Retenciones de IVA.
Nota: Recuerda que el detalle de estos montos lo puedes obtener en la consulta de detalle documentos en IVA e ISR.
4. Exporta o guarda la información
Puedes exportar el reporte en Excel para su análisis o respaldo contable.
💡 Mejores prácticas
Revisa los reportes antes del cierre de mes para detectar inconsistencias a tiempo.
Si algún CFDI no aparece, verifica que esté asociado a la empresa correcta y timbrado en el periodo seleccionado.
Usa el reporte de Retenciones a Enterar para validar que tus pagos provisionales coincidan con las retenciones registradas.
Descarga tus reportes y compáralos con la Declaración Prellenada del SAT para asegurar exactitud.