En caso de haber detectado un descuadre en tus estados financieros hay que tener en cuenta los siguientes puntos:
PASO 1. Toma como referencia la BALANZA DE COMPROBACIÓN. Genera la consulta de tu Balanza de Comprobación a la misma fecha que tu BALANCE.
*Si la Balanza cuadra y no presenta saldo en cuentas de orden, tu Balance debería cuadrar.
*Si la Balanza cuadra pero tiene saldo en alguna cuenta de orden, tu Balance se descuadra por el mismo importe de la cuenta de orden. Será necesario corregir ese saldo para que tu Balance cuadre.
Para consultar el paso a paso y generar tu Balanza, da clic en: REVISAR BALANZA DE COMPROBACIÓN
PASO 2. Que se haya realizado la configuración del ESTADO DE RESULTADOS (revisión importante en caso de tratarse de migración o si has agregado nuevas cuentas de tipo resultados a tu catálogo).
Para revisar el paso a paso, da clic en la palabra: REVISAR ESTADO DE RESULTADOS
PASO 3. Que no haya PÓLIZA DE CIERRE sin realizar, esto en caso de que el descuadre empezó después de finalizar el ejercicio anterior.
Este paso aplica cuando al 31 de diciembre tu Balance cuadra, pero el día 1 de enero ya presenta descuadre. Este descuadre se origina por la falta de Póliza de Cierre Anual.
Al generar la póliza de cierre, el descuadre desaparece.
Para saber cómo realizar una póliza de cierre anual, da clic en: GENERAR CIERRE ANUAL
PASO 4. COMPARA EL BALANCE CONTRA LA BALANZA. Para esto, deberás comparar c/u de los rubros e identificar en qué cuenta se produce el descuadre. Esto también te permitirá identificar el rubro que presenta el descuadre y realizar una revisión más detallada.
Revisa si la cuenta de mayor tiene subcuentas, pero presenta saldo en la cuenta de mayor escenario que suele presentarse en migraciones.
Verifica que la cuenta contable se registró de forma correcta (naturaleza, nivel, agrupador SAT y cuenta acumuladora).
Valida que las cuentas de Balanza también se muestran de forma correcta en el Balance.
PASO 5. Genera la consulta de tu Balance General por un rango de fechas más corto e IDENTIFICA EL DÍA EN EL QUE SE ORIGINA EL DESCUADRE.
Una vez que detectas el día del descuadre, puedes generar un reporte de Libro Diario para revisar si alguna póliza fue generada de forma incorrecta (por error en la clasificación contable, el sistema no logró terminar de generar la póliza y la dejó incompleta) o presenta descuadre (escenario posible en migración).
Es posible que con la fecha puedas identificar algún movimiento registrado de forma manual y que este sea la causa del descuadre, recuerda que en Contalink, son pocos los escenarios que requieren póliza manual.