¿Qué es y para qué se utiliza?
El cierre de periodos protege la información de un mes ya revisado y cuadrado. Al cerrar un periodo, se bloquea la edición de movimientos, conciliaciones y pólizas asociadas, evitando modificaciones accidentales o no autorizadas. Adicionalmente este proceso te permite folios consecutivos a las pólizas generadas, dejando el periodo ordenado para efectos de auditoría o revisión.
Te sugerimos cerrar cada mes al concluir su revisión, esto evita que se registren movimientos en el periodo incorrecto. A continuación te explicamos dónde encontrar esta función y cómo usarla paso a paso.
Paso a paso
¿Qué verás al entrar?
Ingresa a Configuración > Contabilidad > Apertura y cierre de periodos.
Al abrir la pantalla, verás una tabla con los 12 meses del año seleccionado en Ejercicio. Puedes cambiar el año desde ese mismo selector; la tabla se actualiza con los 12 meses del año elegido.
Cada fila de la tabla muestra el mes (Periodo), su estado actual (Cerrado/Abierto), si se aplico una revaluación cambiaria y una columna de acciones.
NOTA: Los periodos se procesan en orden
Antes de cerrar o abrir un periodo, ten en cuenta esto: los meses se procesan en orden, uno tras otro. No es posible saltarse un mes.
Cerrar un periodo
Para aplicar este proceso sigue estos pasos:
En la tabla, ubica el mes que deseas cerrar.
Da clic en el botón CERRAR de esa fila.
Se abre la ventana Cerrar periodo, con el mes y año a cerrar (por ejemplo, "Abril 2026") y un resumen de lo que ocurrirá: no será posible modificar los movimientos contables asociados, las conciliaciones aplicadas quedarán bloqueadas, se generarán folios para las pólizas contables, y cualquier ajuste futuro requerirá reabrir el periodo.
Si el periodo tiene facturas en dólares y se requiere aplicar la revaluación cambiaria, marca la casilla Revaluación cambiaria (USD). Esta opción es opcional: si no se marca, el periodo se cierra sin ejecutar ese proceso.
Da clic en Cerrar periodo.
El sistema confirma el cierre. El Estado del periodo cambia a Cerrado.
Cada póliza generada se le aplica un folio el cual podrá ser de utilidad al auditar la información del mes.
Abrir un periodo
Para aplicar este proceso sigue estos pasos:
En la tabla, ubica el mes que deseas abrir.
Da clic en el botón ABRIR de esa fila.
Antes de confirmar, ten en cuenta lo siguiente: será posible volver a editar los movimientos contables registrados en ese periodo, modificar las conciliaciones bancarias asociadas, y se eliminarán los folios que se asignaron a las pólizas generadas durante el cierre. Adicionalmente, si en el periodo se aplicó la revaluación cambiaria, la póliza de Revaluación cambiaria (USD) generada se eliminará automáticamente al abrir el periodo — esta acción no puede deshacerse.
Confirma la apertura.
El sistema confirma la apertura. El Estado del periodo cambia a Abierto.
Realiza las modificaciones necesarias. Al finalizar, vuelve a cerrar el periodo siguiendo los pasos de la sección anterior.
Cerrar o abrir varios periodos a la vez (acción masiva)
Para aplicar este proceso sigue estos pasos:
En la columna de la izquierda de la tabla, marca la casilla de cada mes que se desee incluir. También puede usarse la casilla del encabezado para seleccionar todos los meses visibles.
Al marcar al menos un mes, aparece un botón de acción general (Cerrar o Abrir, según corresponda) en la parte superior de la tabla.
Da clic en el botón de acción general para aplicar el cambio a todos los meses seleccionados.
Si la selección rompe la regla de secuencia, el sistema no ejecuta la acción sobre ningún periodo de la selección y muestra el mismo mensaje: "No es posible cerrar este período mientras existan períodos anteriores pendientes de procesar." Ajusta la selección para respetar el orden e intenta nuevamente.
Mejores prácticas
Cierra todos los periodos correspondientes al iniciar un año fiscal, para evitar registrar transacciones en periodos incorrectos.
Cierra cada periodo apenas termine su revisión mensual, para evitar ediciones accidentales.
Evalúa el impacto antes de reabrir un periodo ya declarado ante una autoridad: la información reportada podría dejar de coincidir con lo registrado en el sistema y requerir una declaración complementaria o una aclaración.