La DIOT (Declaración Informativa de Operaciones con Terceros) es un informe obligatorio que los contribuyentes deben presentar ante el SAT. CONTALINK facilita esta tarea generando el reporte de forma automática en función de los pagos conciliados.
En CONTALINK, el reporte DIOT se genera automáticamente conforme se marcan como pagadas tus facturas. Esto puede suceder de tres maneras:
A través del proceso de conciliación bancaria.
Mediante la automatización de pagos.
O simplemente al marcar una factura como pagada de forma manual.
Todo esto permite que la información necesaria para la DIOT esté siempre actualizada sin necesidad de capturarla de nuevo.
Consulta del reporte DIOT
Esta nueva declaración incluye:
Identificación y cálculo detallado del IVA al 8%, ideal para operaciones en zona fronteriza.
Inclusión de campos para retenciones y desglose de IVA al 16%.
Información sobre IVA no acreditable.
Operaciones de importación.
Campos para devoluciones y descuentos.
Para revisar tu información, solo necesitas ingresar al sistema y seguir esta ruta:
Dirígete al menú Contabilidad > Reporte de impuestos.
Haz clic en la opción DIOT.
Selecciona el rango de fechas que deseas consultar y haz clic en CONSULTAR
Declaración de 2024 y años anteriores
Nueva vista que incluye 23 columnas de la versión para 2024 y anteriores
Nuevo formato TXT
Nuevo formato XLS para consulta de información
Para poder obtener la información relacionada al formato 2024 y anteriores , las fechas de consulta inicial y final deben pertenecer al mismo mes y año.
Declaración de 2025
Nueva vista que incluye 54 columnas de la versión para 2025 y posteriores
Nuevo formato TXT
Nuevo formato XLS para consulta de información
Para poder obtener la información relacionada al formato 2024 y anteriores , las fechas de consulta inicial y final deben pertenecer al mismo mes y año.
El sistema te mostrará en pantalla el reporte completo, mostrando todas las transacciones generadas en el periodo y desglosando en cada columna la información correspondiente, por defecto mostrará las siguientes columnas:
FECHA
RFC
Deducibilidad
Total
Tipo de tercero
Tipo de Operación
ID
Nombre del Extranjero
País
Lugar de jurisdicción fiscal
Base 8% Norte
Base 8% Sur
Base 16%
IVA 8% Norte
IVA 8% Sur
IVA 16%
IVA Retenido
Exento
Base 0%
Ademas podrás ordenar / agregar / quitar columnas de la consulta si así lo requieres con las funciones que podrás encontrar en la parte derecha en tu pantalla:
Descarga de formatos
CONTALINK te permite descargar el reporte en dos formatos distintos:
Descargar Excel:
Excel detallado: te permite visualizar cada transacción incluida en el reporte y poder visualizar cada una de las columnas que se incluyen en la declaración de DIOT
Excel agrupado por RFC, útil para visualizar concentrados por proveedor.
Descargar formato SAT: Archivo .TXT con la estructura requerida por el SAT para cargarlo directamente en su plataforma.
Haz clic en descargar para generar tu reporte, una vez completado el proceso podrás obtener tu archivo en el apartado de DESCARGAS.
Egresos/Gastos no considerados
Existe una pestaña dentro del reporte llamada “Egresos no considerados”, en la cual se muestran aquellas operaciones que no están ligadas directamente a una factura. Esto puede deberse a que fueron conciliadas conceptos al no tener un CFDI o comprobante fiscal. Si quieres que estos movimientos se tomen en cuenta en la DIOT sigue estos pasos:
Dirígete a la sección EGRESOS NO CONSIDERADOS
Ubica y selecciona el movimiento
Completa las columnas tipo de tercero, operación, RFC, nombre proveedor
Da clic en AGREGAR DIOT
Editar operaciones incluidas en DIOT
Si necesitas ajustar tu información antes de generar tu declaración, puedes eliminar o añadir movimientos fácilmente:
Para eliminar, selecciona el movimiento desde la lista principal
Da clic en el botón ELIMINAR. El movimiento será enviado a la pestaña de “Egresos no considerados”.
Este proceso te permite mantener el control total de lo que vas a declarar.
Envío del archivo al SAT
Recuerda: al generar el TXT ( formato SAT) para DIOT desde Contalink, ya no es necesario cargar tu archivo al programa DEM , para generar el .DEC y posteriormente enviarlo al SAT.
Una vez que tengas listo tu archivo .TXT, solo debes ingresar a la plataforma del SAT en: https://pstcdi.clouda.sat.gob.mx/
Ahí podrás:
Selecciona el tipo de declaración
Seleccionar el ejercicio, periodo y periodicidad.
Indicar si presentas con o sin datos.
Elegir la opción para agregar desde archivo y cargar tu .TXT generado en CONTALINK.
Revisar el resumen y corregir cualquier posible error.
Confirmar si aplica un estímulo fiscal.
Finalmente, hacer clic en Enviar.
Descarga tu acuse de la DIOT desde contalink: